퇴직연금 종류 DB, DC, IRP 정리! 차이점,가입,운용 꿀팁까지

퇴직연금, 뭐가 뭔지 헷갈리셨나요? DB형, DC형, IRP형 퇴직연금의 차이점과 가입 대상부터 운용 방식, 세제 혜택까지 한눈에 비교하고, 가입 및 관리 방법까지 알기 쉽게 정리해드릴게요!

퇴직연금이란?

퇴직연금은 회사가 근로자의 퇴직금을 퇴직 전까지 금융기관에 맡겨 운용하고,
은퇴 후 연금처럼 받게 해주는 제도예요. 총 3가지 종류가 있어요:

• DB형 (확정급여형): 회사가 책임지는 퇴직금 방식
• DC형 (확정기여형): 내가 운용하는 퇴직금
• IRP형 (개인형퇴직연금): 개인이 직접 가입하고 추가 납입도 가능한 연금 통장

세 가지 퇴직연금 제도 비교

구분	DB형	DC형	IRP형
운용 주체	회사	근로자 본인	개인 본인
납입 주체	회사	회사	개인 (자유롭게)
퇴직금 운용	회사 운용, 퇴직 시 확정급여 지급	본인이 운용, 성과 따라 수령액 달라짐	본인이 직접 납입 및 운용
세액공제	❌ 없음	❌ 없음	✅ 있음 (연 최대 700만 원)
가입 방식	회사가 자동 가입	회사가 자동 가입	개인이 직접 은행/증권사 통해 가입
디폴트옵션 적용	❌ (해당 없음)	✅ 가능	✅ 가능

📝 각 제도별 가입 및 관리 방법

DB형 퇴직연금: 안정적으로 회사가 관리

• 회사에서 자동 가입합니다.
• 근로자는 DB형을 선택하거나 거부할 수 없고, 회사가 관리 주체예요.

✅ 운용 방식

• 회사가 은행이나 보험사 등을 통해 퇴직금을 외부 금융기관에 적립해요.
• 퇴직 시점까지 매년 급여 평균치를 기준으로 지급금액이 사전에 정해져 있어요.
  (예시: 10년 근무한 직원이 평균임금 300만 원이면, 퇴직금은 약 3천만 원 지급)

• 직원이 임의로 DC형이나 IRP로 전환 불가.
• 단, 회사가 제도 변경을 추진하면 전체 직원 동의를 받거나 일정 비율 이상의 동의를 통해 DB→DC 전환 가능.
• 개인이 스스로는 변경 불가능.
  
  
  

DC형 퇴직연금: 내가 직접 운용하는 퇴직금

• 회사가 퇴직연금 제도를 DC형으로 정해두면, 근로자는 자동으로 가입돼요.
• 입사 시 근로계약서나 안내서에서 확인 가능.

✅ 운용 방식

• 매년 회사가 근로자의 퇴직연금 계좌에 일정 금액을 입금하면, 직접 펀드나 예금 상품을 선택해서 운용해야 해요.
• 예: 하나은행 앱 > 퇴직연금 메뉴 > 상품 변경 > 투자성향 선택 후 상품 매수
  
  
• 디폴트옵션 설정 가능 (투자 성향 따라 자동 선택되는 기본 포트폴리오)
• 수시로 상품 변경 가능, 리밸런싱도 본인이 직접 해야됨.
  
  
  

 IRP형 퇴직연금: 직장인도, 자영업자도 가입 가능!

• 근로자 본인이 직접 금융기관에서 개설해요.
• 퇴직금을 이체해놓는 용도 또는 절세용 추가 납입 계좌로도 사용 가능.

✅ 운용 방식

• 예금, 펀드, ETF, 보험 등 다양한 금융상품 선택 가능
• 세액공제 혜택(최대 700만 원 한도)도 받을 수 있어서 절세 계좌로도 인기 많아요.
  
  
• 언제든지 상품 변경 가능
• 모바일 앱으로도 간편하게 리밸런싱 가능

궁금한 FAQ 

DC형 & IRP형 퇴직연금, 동시에 가능한가요?

네! DC형은 회사에서 자동 가입되는 퇴직연금이고,
IRP는 개인이 선택적으로 가입하는 계좌예요. 따라서 둘 다 동시에 운영하는 것이 가능합니다.

• DC형 = 회사가 내 월급처럼 매달 납입 → 나는 상품만 고름
• IRP = 내가 직접 돈을 넣고 운용 + 세액공제 혜택도 받음!
  
  

🔁 DB형을 DC형이나 IRP로 바꾸고 싶다면?

개인은 DB형을 DC형으로 임의 변경할 수 없어요.
회사 차원에서 제도 전환이 필요하며, 그에 따라 전환 동의 절차를 거쳐야 해요.
DB형 퇴직금을 퇴직 시 IRP로 이체하는 건 가능합니다.

💬 마무리 정리

회사가 관리해주는 DB형, 내가 직접 고르는 DC형, 세액공제까지 챙기는 IRP형 단순하게 정리해봤어요.
퇴직연금은 그냥 회사에서 알아서 해주는 거라 생각하기 쉽지만
내가 어떻게 운용하느냐에 따라 퇴직 후 수령액이 달라질 수 있어요!

저는 회사에서 DC형 퇴직연금에 가입하고,
퇴사할땐 개인 IRP계좌를 개설해 퇴직금을 수령받아왔어요.

그래서 DC형에서 디폴트옵션을 변경설정하여
원금만 받아갔을 퇴직금을 수익률을 높여 받았어요!
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각 제도의 특징을 잘 파악해서 내 자본 재테크 및 노후자산 똑똑하게 준비하시는걸 추천드려요! 오늘도 제 글이 여러분들에게 도움되었길 바라요~

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